Una tesorería saneada es fundamental para el éxito de cualquier proyecto de construcción. Aunque los pagos al equipo de contratación pueden ser intermitentes y a menudo se retrasan, es necesario disponer de suficiente liquidez para cubrir los costes corrientes del proyecto.
Un vistazo rápido a los extractos bancarios no revela toda la situación de tesorería. Aunque los saldos bancarios de un contratista parezcan saludables, el desastre financiero podría estar a sólo unas facturas de distancia. Entender la salud financiera de una empresa contratista requiere un poco más de trabajo, incluida una evaluación de su flujo de caja a lo largo del tiempo.
La tesorería es el dinero que entra y sale de una empresa. Un flujo de caja saneado equilibra ingresos y gastos, de modo que siempre hay suficiente en el banco para cubrir los costes.
Para garantizar un flujo de caja saneado y continuado a lo largo de un proyecto, los contratistas deben crear y mantener prácticas de gestión del flujo de caja. En esta entrada del blog, ofreceremos una visión global de un plan de gestión de tesorería, incluidas sus estrategias de tesorería para una aplicación eficaz. Al final, comprenderá claramente por qué es necesario un plan de este tipo y cómo garantizar su éxito.
¿Qué es un plan de gestión de tesorería?
Un plan de tesorería es un documento financiero crucial para cualquier proyecto de construcción. Va de la mano con el presupuesto del proyecto para determinar cómo y cuándo se gastará en gastos.
Un plan de tesorería detalla todos los ingresos y gastos conocidos a lo largo de un proyecto de construcción y los establece a lo largo del tiempo. Es similar a una previsión de tesorería o a una proyección de tesorería, con la diferencia de que es un documento vivo que se actualiza a medida que avanzan las obras.
Un plan de tesorería te da el don de la previsión. Para cada fase del proyecto de construcción, sabrás qué personal, equipos y materiales tendrás que pagar y cómo encaja ese calendario de pagos con las fechas de pago.
Por ejemplo, el calendario del proyecto revelará la necesidad de pagar evaluaciones, consultores y depósitos de alquiler de equipos al principio del proyecto. Si lo pones en un calendario, podrás ver el importe del depósito que tendrás que cobrar para financiar las actividades de construcción hasta el vencimiento del siguiente pago progresivo.
Por qué necesita un plan de gestión de tesorería
Un plan de gestión de tesorería permite planificar los fondos necesarios para mantener en marcha un proyecto de construcción de principio a fin. Esta herramienta financiera es para el dinero lo que un calendario es para el tiempo. Controla todos los elementos necesarios para evitar problemas de liquidez.
Un plan de gestión de tesorería es diferente de un presupuesto. Un presupuesto establece los gastos de todo un proyecto. Pero no detalla cuándo llegarán las facturas de esas partidas a . Sin un calendario de pagos, corre el riesgo de quedarse sin fondos al principio, lo que le dejaría en la estacada durante el resto de la fase hasta que llegue el siguiente pago programado. Los problemas de liquidez pueden paralizar los proyectos de construcción o dejar a los contratistas muy endeudados cuando intentan financiar la obra por sí mismos.
Al crear un documento detallado de gestión de tesorería, sabrás mejor cuándo pagar las facturas y cuándo los gastos se te van de las manos, y estarás mejor preparado para hacer frente a las sorpresas que puedan surgir.
Elementos de un plan de gestión de tesorería
Su plan de gestión de tesorería dependerá de sus necesidades y de cada proyecto de construcción. Aun así, hay algunos elementos estándar que debes incluir al configurar tu análisis de tesorería.
Considerar los ingresos y gastos operativos
El objetivo principal es mantener las facturas pagadas y los proyectos de construcción en marcha. Los gastos operativos incluyen las nóminas, la adquisición de materiales, los gastos de alquiler de equipos, los costes de permisos, los honorarios de consultoría y todos los demás elementos necesarios para completar su proyecto de construcción.
No olvide la compra o venta de activos empresariales
¿Planea comprar nuevos equipos o vender una parcela de terreno? Las ventas o compras pueden afectar a la cantidad de efectivo de que disponga para gestionar su empresa de construcción. Anótalo en tu plan de gestión de tesorería.
El crédito como estrategia de tesorería
Algunas empresas constructoras recurren estratégicamente a la financiación para financiar la actividad del proyecto. No olvides sumar el efectivo del que dispones a través de una línea de crédito o tarjeta de crédito y restar las comisiones y pagos de intereses en los que incurrirás.
Cómo crear un plan de gestión de tesorería
Un plan de gestión de tesorería es como un registro de la cantidad de dinero disponible en un momento dado. Es mucho más completo que el simple balance bancario, porque tiene en cuenta todos los elementos enumerados en la sección anterior (los pagos que van a entrar o salir y los gastos que sabes que van a surgir) y los sitúa en un calendario.
Si tienes más de 40 años, probablemente hayas aprendido a cuadrar una chequera. El registro de cheques que recuerdas se parece mucho a tu plan de gestión de tesorería.
1. Saldo de caja: Calcula tu saldo inicial, incluyendo el efectivo y los equivalentes de efectivo.
2. Previsión de cuentas por cobrar y cuentas por pagar: Siguiendo los plazos de tu proyecto de construcción, haz una lista secuencial de todo el dinero que entra y sale como resultado de tus actividades operativas, ventas y compras de activos y mantenimiento del crédito.
3. Flujo de caja negativo: Si alguna vez parece probable que tu "saldo" caiga por debajo de cero, habrás indicado un momento en el que podría haber un flujo de caja negativo. Averigua dónde hacer un cambio para disponer de dinero suficiente para operar.
Su proyección de flujo de caja puede parecerse un poco a esto:
Antes de que comience un proyecto, se estimará el calendario de pagos. Sin embargo, las cifras del pasado te ayudarán a hacer una estimación de cuándo se producirán los gastos y cuánto costarán. A medida que vayan llegando las cifras reales, podrás actualizar tu previsión de tesorería.
Este gráfico le permitirá visualizar cuándo se reducirá el saldo de caja de su cuenta y elaborar estrategias para mantener un flujo de caja positivo y todas las facturas pagadas.
Mantener buenas prácticas de tesorería
Ahora que ya tiene una idea de cómo será su flujo de caja a lo largo de cada fase de un proyecto de construcción, hay algunas medidas que puede tomar para proteger el sistema que ha establecido.
Disponer de una estrategia de adquisición de materiales.
Compre estratégicamente para aprovechar los precios al por mayor o las bajadas de precios, evitando al mismo tiempo las compras excesivas y los problemas de almacenamiento que conllevan.
Disponga de un plan de respaldo de tesorería
Prevea lo inesperado. Tenga un plan para vender activos o recurrir al crédito para mantener un proyecto en marcha en caso de falta de liquidez.
Practicar una buena facturación
Facture a tiempo, con todos los datos necesarios para agilizar el pago.
Facilitar el pago
Elimine barreras para que los pagos a su empresa de construcción sean rápidos y sencillos. Truss hace que sea superfácil cobrar con un enlace de pago que puede incluir en sus facturas o incrustar en la página web de su empresa contratista. Sus clientes sólo tienen que hacer clic en el enlace e iniciar sesión en su sistema bancario para realizar el pago o pagar con tarjeta de crédito.
Con todos los elementos móviles que intervienen en un proyecto de construcción típico, puede resultar difícil controlar la tesorería del proyecto. Con un documento de flujo de caja, las empresas contratistas pueden planificar con antelación para proteger el flujo de caja y que los proyectos de construcción puedan seguir adelante, incluso si surgen gastos inesperados.
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